投資型保單

甲型的投資型保單

甲型的投資型保單的身故保險金為契約保額與分離帳戶保單價值兩者取其高者。也就是說如果你最初簽約的契約保額為100萬元，剛開始時分離帳戶保單價值為零元，萬一馬上身故，則保險金為兩者之間取其高者，由於契約保額較高，所以保險金為100萬元。但是隨著時間過去，你繳的保費累積的分離帳戶保單價值若成長到70萬元，則你當年所需要扣除的危險保費就只需要以100萬元減70萬元，以30萬元保額來計算危險保費，而萬一在該年度身故，則保險金為100萬元，並非100萬元加分離帳戶的70萬元。

所以甲型的投資型保單，他的分離帳戶保單價值需要超過契約保額，才會讓身故保險金提高，在超過契約保額之前，則分離帳戶保單價值主要是用來抵減所需要用危險保費購買的契約保額，讓早期能投入分離帳戶保單價值增加。一旦累積的保單價值超過契約保額，則每年都不用再扣危險保費，萬一發生事故，等於是領回自己的保單價值出來，除了由於形式上屬保險給付不計入遺產上的好處，跟留下一筆金額相同的共同基金帳戶，效果上是一樣的。

乙型的投資型保單

乙型的投資型保單的身故保險金為契約保額與分離帳戶保單價值兩者相加。所以如果你最初簽約的契約保額為100萬元，剛開始時分離帳戶保單價值為零元，萬一馬上身故，則保險金為兩者相加為100萬元。但是隨著時間過去，雖然你繳的保費累積的分離帳戶保單價值已經成長到70萬元，但是你當年所需要扣除的危險保費還是需要以100萬元保額來計算危險保費，而萬一在該年度身故，則保險金為100萬元加分離帳戶的70萬元，合計170萬元。

所以乙型的投資型保單，你必須不斷地支付依據契約保額與年紀所對應的危險保費，而所有分離帳戶中的保單價值，都會加上契約保額一起給付給保單受益人。相當於終身都投保契約保額的一年期定期壽險，只是每年的危險保費沒有經過平準化，再外加一個投資帳戶。乙型的投資型保單就等於一個契約保額的定期壽險加上，投資用的分離帳戶，身故時，帳戶價值全部可以領回。相對的，甲型的投資型保單就等於一個契約保額減分離帳戶價值的定期壽險，加上投資用的分離帳戶，但身故時，該分離帳戶價值需要超過契約保額的部分才能領回，讓身故保險金高於契約保額。若分離帳戶價值低於契約保額，則只能領回契約保額。